У мальчика по имени Билли все идет не так, как хотелось бы. Он поссорился со своей сестрой, и теперь в доме царит напряженная атмосфера. К тому же, его папе грозит увольнение с работы, что добавляет тревог и забот в семью. А в любимом баскетболе Билли постоянно терпит поражения, что только усугубляет его уныние. На фоне всех этих неприятностей он чувствует себя одиноким и несчастным.
Однако в один из вечеров, когда на душе становится особенно тяжело, Билли не выдерживает и в сердцах выкрикивает: «Не верю в Санта-Клауса!» И тут начинается настоящее волшебство. Вокруг него начинают происходить удивительные события, которые меняют не только его настроение, но и жизнь всей семьи. Каждое утро Билли просыпается с надеждой на чудеса, которые приносят радость и тепло в его дом. Рождество становится не просто праздником, а временем, когда возможно все, и даже самые заветные мечты начинают сбываться. В этой истории о вере, надежде и любви Билли открывает для себя настоящие чудеса, которые могут произойти, если только в них поверить.